Как получить налоговый вычет за оплату обучения?

Дата обновления статьи: 16 января 2025

Оглавление:

Введение

Если вы оплачиваете дополнительное образование, например, обучение на программах повышения квалификации в GetAnalyst, вы можете вернуть часть потраченных денег через налоговый вычет за себя или за вашего ребенка.

В этой статье мы объясним, что такое налоговый вычет, кто может его получить и какие документы нужны для его оформления.

Вычет через сайт "Госуслуги"

Пошаговая инструкция с картинками, в которой показываем, как подать заявление на получение налогового вычета через "Госуслуги".
Пошаговая инструкция

Вычет через сайт ФНС

Для получения возврата налога за обучение с 1 января 2024 через сайт ФНС нужно получить справку об оплате обучения от образовательной организации.

Чтобы её получить, направьте нам заявку с вашими данными в платформе или письмо на адрес info@getanalyst.ru с темой "Налоговый вычет - Справка для ФНС".

Срок подготовки справки: до 5 рабочих дней.

----------------------------------------
НОМЕР ЗАКАЗА: 1234 (в вашем ЛК в платформе следуйте по порядку "Покупки" (левое меню) -> Завершенные заказы -> Возьмите номер заказа, по которому надо получить вычет)
СТОИМОСТЬ ОБУЧЕНИЯ: 45600.00

ПЛАТЕЛЬЩИК - кто ОПЛАТИЛ за обучения (с чьей карты / банковского счета / на кого рассрочка):
Фамилия: Иванов
Имя: Иван
Отчество: Иванович
ИНН: 1234567890
Дата рождения:

СТУДЕНТ - кто УЧИЛСЯ, если отличается от плательщика. Если не отличается, то не заполнять:
Фамилия:
Имя:
Отчество:
ИНН:
Дата рождения:
----------------------------------------

Если нет ИНН, то дополните форму для каждого лица:
Код вида документа: 21, если у вас паспорт РФ. Остальные тут.
Серия и номер:
Дата выдачи:

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это возврат 13% от суммы, которую вы потратили на обучение.

В 2024 году максимально вы можете вернуть до 15 600 рублей в год, если ваши расходы на образование составили 120 000 рублей или больше.

В 2025 году максимально вы можете вернуть до 19 500 рублей в год, если ваши расходы на образование составили 150 000 рублей или больше.

Источник

Размер максимальной суммы зависит от года оплаты обучения и вашей официальной заработной платы.

Налоговый вычет за обучение в IT-школе GetAnalyst (Лицензия №Л035-01255-50/01366872) могут получить только те студенты, кто совершил оплату или завершил обучение ПОСЛЕ 28.08.2024г.

Какие документы нужны и где их взять?

Чтобы оформить налоговый вычет за обучение, вам потребуются следующие документы:

• Справка об оплате обучения, если подаёте через сайт ФНС.
  Где взять: 
• В личном кабинете ученика есть раздел “Налоговый вычет”.
  В разделе “Запрос справки об оплате обучения для ФНС” вы можете отправить запрос на получение справки, либо письмом на info@getanalyst.ru.
• Публичная инструкция тут.
  
  
• Договор на обучение и копия лицензии GetAnalyst
  Где взять: 
  В личном кабинете ученика есть раздел “Налоговый вычет”.
  В разделе “Документы” вы можете скачать оба документа.

• Документ, подтверждающий оплату (чек)
  Где взять: 
  Сразу после оплаты обучения вы должны получить чек на адрес электронной почты, который вы также используете для доступа в платформу обучения.
  Если вы не можете найти чек, то вы можете связаться с нами через telegram, написать письмо на info@getanalyst.ru или другим способом, чтобы запросить чек об оплате.
  В сообщении обязательно укажите название курса, свою почту и номер заказа (можно посмотреть в разделе “Покупки”).

• Заявление на налоговый вычет
  Где взять:
  Скачать шаблон заявления можно на сайте ФНС или заполнить его через «Госуслуги».

• Декларация 3-НДФЛ
  Где взять:
  Формируется в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

• Банковские реквизиты для возврата средств
  Где взять:
  В личном кабинете банка посмотрите информацию о счете вашей дебетовой банковской карты: ИНН банка, БИК и номер счёта для получения возврата.

Как подать заявление через налоговую?

Заявление можно подать одним из следующих способов:

• Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
• Через портал «Госуслуги». Подробная инструкция по получению вычета на портале "Госуслуги" доступна по этой ссылке.
• Лично в ближайшем МФЦ или налоговом отделении.

Подробная инструкция на сайте ФНС, раздел “Получение вычета в налоговом органе”:
Статья "Социальный налоговый вычет по расходам на обучение" на сайте ФНС

Оформление возврата налога через работодателя

Этот способ позволяет получить налоговый вычет частями через работодателя. Вместо того чтобы ждать конца года, Вам просто перестанут удерживать НДФЛ в бухгалтерии до тех пор, пока не будет покрыта сумма вычета.

Обратитесь с этим вопросом в бухгалтерию и заранее подготовьте документы необходимые документы

Подробная инструкция на сайте ФНС, раздел “Получение вычета у работодателя”:
Статья "Социальный налоговый вычет по расходам на обучение" на сайте ФНС

Сроки и ограничения

• Вы можете получить вычет за 3 предыдущих года.
• Возврат возможен только за те годы, в которых вы или ваш работодатель платили НДФЛ.
• Максимальная сумма возврата:
  • за 2024 год — 15 600 рублей.
  • за 2025 год — 19 500 рублей.

Как рассчитать сумму вычета? 

Разберем на примерах - возврат налога за 2024 год.

Пример 1: 

Ваша зарплата 45 000 рублей в месяц, после удержания налога вы получаете 39 150 рублей (минус 5 850 рублей налога).  

За год вы заплатили НДФЛ — 70 200 рублей (12 месяцев * 5 850 рублей).

Возможный налоговый вычет за обучение:

• Вы оплатили обучения на 50 000 рублей.
  Налоговая вернет 13% от этой суммы — 6 500 рублей в качестве вычета за обучение.
• Вы оплатили обучения на 100 000 рублей.
  Налоговая вернет 13% от этой суммы — 13 000 рублей в качестве вычета за обучение.
• Вы оплатили обучения на 150 000 рублей.
  Налоговая вернет 13% от этой суммы — 15 600 рублей в качестве вычета за обучение, так как это максимальный лимит в 2024.
• Вы оплатили обучения на 200 000 рублей.
  Налоговая вернет 13% от этой суммы — 15 600 рублей в качестве вычета за обучение, так как это максимальный лимит в 2024.

Пример 2: 

Вы студент и подрабатываете, зарабатывая официально 8 000 рублей в месяц до налога. После удержания налога вы получаете 6 960 рублей (минус 1 040 рублей налога).  

За год вы заплатили НДФЛ — 12 480 рублей (12 месяцев * 1 040 рублей).

Возможный налоговый вычет за обучение:

• Вы оплатили обучения на 50 000 рублей.
  Налоговая вернет 13% от этой суммы — 6 500 рублей в качестве вычета за обучение.
• Вы оплатили обучения на 100 000 рублей.
  13% от этой суммы — 13 000 рублей.
  Но налоговая вернет только 12 480 рублей в качестве налогового вычета, так как вы заплатили только такую сумму НДФЛ и это ваш максимум, который можно вернуть.
• Вы оплатили обучения на 150 000 рублей.
  13% от этой суммы — 19 500 рублей.
  Но налоговая вернет только 12 480 рублей в качестве налогового вычета, так как вы заплатили только такую сумму НДФЛ и это ваш максимум, который можно вернуть.

Кто может получить налоговый вычет за обучение?

• Резиденты РФ (это физические или юридические лица, которые находятся в России более 183 дней в году и обязаны платить налоги со всех доходов, полученных в стране и за рубежом)
• Получаете официальный доход, с которого уплачиваются НДФЛ 13%;
• ИП, работающие по общей системе налогообложения и уплачивающие НДФЛ 13%.

НЕ могут получить налоговый вычет: безработные студенты, ИП на упрощенке/ЕНВД/патенте, люди, оплачивающие услуги образования средствами материнского капитала, жены/мужья, дальние родственники (тети/дяди, бабушки/дедушки и др.

Как долго возвращают налоговый вычет?

• Налоговая служба может проверять документы в течение 3-х месяцев. Возврат средств по налоговому вычету осуществляют в течение 1 месяца.
• Если возвращаете через работодателя, то первые выплаты вы получаете уже со следующей зарплатой. И будете получать их каждый месяц, пока вам не вернут всю сумму положенного налогового вычета за обучение.
• Получить налоговый вычет через налоговую службу можно на следующий год после совершения оплаты обучения. 
• Если получаете вычет через работодателя, он включается в ближайшие выплаты зарплаты, ждать следующего года не придется.

Заключение

Если у вас возникли вопросы или трудности с оформлением налогового вычета за обучение в GetAnalyst, вы можете обратиться в нашу службу поддержки через Telegram, почту info@getanalyst.ru, в платформе обучения или другим способом.

Мы с радостью поможем вам на каждом этапе и предоставим всю необходимую информацию!